финансовый план

Расходы на персонал

практический пример для бизнес-плана

4
Расходы на персонал включают заработную плату и налоги на заработную плату. В финансовой модели используется подход с фиксированным окладом сотрудников. Величина окладов зависит от среднего рыночного уровня заработных плат для конкретных специалистов. Система мотивации сотрудников работающего бизнеса может содержать фиксированную часть (оклад) и переменную часть (бонус). Переменная / бонусная часть заработной платы зависит от величины ключевых показателей используемых в системе мотивации. В состав ключевых показателей может входить процент от выручки интернет магазина, процент от валовой прибыли или процент от операционной прибыли.
Должностные ежемесячные оклады (1 год)
1. Директор - $ 1000

2. Категорийный менеджер - $ 800

3. Менеджер интернет-магазина - $ 800

4. Менеджер по продажам / маркетолог - $ 500

5. Программист / cистемный администратор - $ 600

6. Веб-дизайнер - $ 300

7. Контент менеджер - $ 300

8. Бухгалтер - $ 400

9. Менеджер склада - $ 400

10. Сотрудник склада - $ 280

Во второй и третий год проекта предполагается средний рост заработной платы до 10% процентов ежегодно.

Все сотрудники являются штатными сотрудниками компании. Для расчета налогов используется ставка 20% для каждого штатного сотрудника. Величина планируемых налогов отражается в статье "Employee- Related Expenses" отчета Projected Profit & Loss (прогнозный отчет о прибылях и убытках).
Советы и выводы
1
Для расчета финансовой модели бизнес плана используйте фиксированные оклады сотрудников, которые соответствуют рыночному уровню.