Калькулятор «Анализ финансовой устойчивости»
предназначен для расчета чистого оборотного капитала, коэффициента финансовой зависимости, коэффициента покрытия процентов, определение отношения долга к EBITDA.
1
Чистый оборотный капитал
Отражает величину собственных средств бизнеса используемых для финансирования оборотных активов. С помощью данного показателя исследуются потоки денежных средств компании. Оборотный капитал сравнивает текущие активы с текущими обязательствами компании и защищает бизнес от неопределенных обстоятельств движения денежных средств.
Балансовое значение оборотного капитала больше нуля и его допустимый рост является необходимым условием для обеспечения определенного уровня финансовой устойчивости. Отрицательный чистый оборотный капитал является индикатором предстоящих или уже существующих проблем финансового состояния бизнеса. Основными причинами могут быть: не сбалансированный товарный запас, просроченная кредиторская задолженность, финансирование за счет "короткой" кредиторской задолженности инвестиционных проектов, операционные убытки компании.
Управление оборотным капиталом влияет на обеспечение бесперебойной работы бизнеса. Завышенные объемы оборотных активов могут привести к низкому значению доходности инвестированного капитала.
2
Коэффициент покрытия процентов
определяет в сколько раз прибыль до выплаты процентов и налогов (EBIT) превышает проценты по долговым обязательствам.
Величина коэффициента покрытия процентов зависит от финансового результата операционной деятельности компании. Расчет выполняется на основании исходных данных из отчета о прибылях и убытках. Балансовые данные не участвуют в расчете данного коэффициента.
Если проценты составляют значимую часть прибыли до выплаты процентов и налогов. то даже незначительное изменение операционной прибыли бизнеса может значительно повлиять на способность компании выплачивать проценты.
3
Как использовать калькулятор для бизнеса
Определите величину оборотных активов бизнеса финансируемых собственными средствами
В калькуляторе «Чистый оборотный капитал» на основании данных управленческого баланса о дебиторской задолженности, товарном запасе, кредиторской задолженности рассчитайте величину оборотного капитала компании.
Начать работу с калькулятором
Определите процентное покрытие вашего бизнеса
В калькуляторе «Коэффициент покрытия процентов» по данным управленческого отчета о прибылях и убытках определите величину коэффициента. Оцените чувствительность покрытия процентов на основе величины операционной прибыли бизнеса.
Начать работу с калькулятором
Формула прибыли
О чем говорят цифры
Простым языком для нефинансиста
Валовая прибыль — первый ключевой показатель, по которому вы измеряете возможность бизнеса создавать прибыль...