Расчет ликвидности

бесплатный онлайн сервис для расчета бизнес показателей
Калькулятор «Анализ ликвидности»
предназначен для расчета коэффициента текущей ликвидности, коэффициента быстрой ликвидности, доли заемных средств.
1
Ликвидность
Способность компании вовремя погашать свои краткосрочные обязательства. Потенциальная гарантия выполнения обязательств определяется ликвидными активами, т.е. оборотными активами которые могут быть конвертированы в денежные средства без значимой потери их стоимости.
Коэффициент текущей ликвидности
Ключевой показатель обеспеченности обязательств активами бизнеса. Рассчитывается на основании данных управленческого баланса. Сравнение всех оборотных активов и краткосрочных обязательств позволяет определить уровень финансовой устойчивости бизнеса и степень защиты владельцев обязательств.
Коэффициент текущей ликвидности равный 1.00 означает, что на каждый $1.00 задолженности бизнеса, приходится $1.00 ликвидных активов. Чем выше коэффициент текущей ликвидности, тем лучше финансовая устойчивость предприятия и выше вероятность выполнения обязательств. Существенное превышение оборотных активов над краткосрочными обязательствами может в большей степени гарантировать выполнение этих обязательств. Большой коэффициент ликвидности может быть индикатором "нединамичного" управления активами. Показателями снижения скорости работы активов могут быть – избыточный товарный запас, высокий уровень дебиторской задолженности покупателей. Результатом как правило является снижение оборачиваемости активов и рентабельности бизнеса.
Коэффициенты ликвидности – определяются по балансовым данным и являются статическим измерением на конкретную дату. Учитывайте это, для получения краткосрочного финансирования и корректной оценки кредитоспособности бизнеса. Используйте дополнительные показатели, отражающие изменения бизнеса в динамике.
2
Коэффициент быстрой ликвидности
Более точная оценка кредитоспособности бизнеса, основанная на использовании в расчетах только высоколиквидную (быстрореализуемую) часть текущих активов. Сравниваются активы, которые бизнес может быстро преобразовать в денежные средства с текущими обязательствами компании. Это пессимистическая оценка, основана на том, что вся текущая кредиторская задолженность должна быть погашена сегодня.
Коэффициент быстрой ликвидности равный 0,86 означает, что компания сможет заплатить $0,86 на каждый $1,00 своей задолженности, если все кредиторы потребуют немедленной оплаты обязательств.
Определение коэффициентов ликвидности позволяет выявить наличие проблем у бизнеса, а не определить количественное измерение этих проблем.
3
Как использовать калькулятор для бизнеса
Определите коэффициент текущей ликвидности
Для расчета используйте данные управленческого баланса об оборотных активах и текущих обязательствах бизнеса. Измерьте текущую ликвидность за различные временные периоды и проанализируйте динамику изменения.
Начать работу с калькулятором
Если краткосрочные кредиторы потребуют оплаты сегодня, сможете заплатить?
Для ответа на вопрос определите коэффициент быстрой ликвидности по данным управленческой отчетности предприятия.
Начать работу с калькулятором
Определите долю заемных средств
Для оценки финансовой устойчивости вашего бизнеса определите долю заемных средств, используя данные управленческого баланса об активах, текущих и долгосрочных обязательствах.
Начать работу с калькулятором